Kompensacija Už Zodiako Ženklą
C Corserys Celobys

Sužinokite „Zodiac Sign“ Suderinamumą

Pandžabo nacionalinio banko sukčiavimas: kaip buvo žaidžiama sistema

Praėjusią savaitę Pandžabo nacionalinis bankas pranešė apie 11 394 milijardų rupijų sukčiavimą, susijusį su milijardieriumi juvelyru Niravu Modi. Vyriausybė įsakė atlikti tyrimą tokioms agentūroms kaip CBI, Vykdymo direktoratas ir Pajamų mokesčių departamentas.

PNB sukčiavimas: agentūros įtaria lukšto įmones; Nirav Modi exec, banko pareigūnai sulaikė.Pandžabo nacionalinio banko (PNB) filialas, kuriame buvo aptiktos nesąžiningos operacijos. (Express nuotrauka: Ganesh Shirsekar)

Tariamas sukčiavimas buvo įvykdytas piktnaudžiaujant Pendžabo nacionalinio banko išduotais įsipareigojimo raštais arba LoU. Kas yra LoU ir kaip jie veikia?





Prekybos finansavimo srityje, kuri yra importo ir eksporto verslas, įmonėms reikia lėšų, kad galėtų atsiskaityti su užsienio tiekėjais užsienio valiuta. Kai Indijos įmonė kreipiasi į savo bankininką dėl tokio finansavimo, paskirti pareigūnai patvirtins kredito limitą, kuriam gali būti išduotas LoU. Kai išduodamas LoU – iš esmės banko įsipareigojimas kitų Indijos bankų užsienio filialams prisiimti įsipareigojimus kliento vardu, iš Indijos bankui užsienyje, naudojant Pasaulio tarpbankinę draugiją, išsiunčiama žinutė apie finansavimą. Finansinių telekomunikacijų (SWIFT) platforma. SWIFT yra saugi pasaulinė finansinių pranešimų paslauga, kurią naudoja daugiau nei 11 000 finansinių institucijų daugiau nei 200 šalių.

Gavęs SWIFT pranešimą, filialas (kuris daugiausia yra Indijos banko Indijos įmonių atveju) užsienyje suteikia kreditą pagal importo dokumentus, paprastai 90 dienų. (Gali būti, kad LoU išdavęs bankas nevykdo operacijų konkrečioje užsienio šalyje.) Skolinimosi maržos priklauso nuo skolininko rizikos profilio ir įmonės kredito reitingo bei išduodančiojo nustatytų kredito limitų sąlygų. bankas. Iš esmės tai yra trumpalaikė paskola užsienio valiuta, kurią bankai ima nuo 60 iki 90 bazinių punktų viršijant Londono tarpbankinę palūkanų normą arba Libor, tarptautinį paskolų ar skolinimo kainų nustatymo etaloną.



Skaityti | Pandžabo nacionalinio banko sukčiavimas: kas yra LoU, kaip byla gali paveikti banką

Šia priemone reguliariai naudojasi aukso, brangakmenių ir juvelyrinių dirbinių verslo įmonės. Įmonės teikia pirmenybę šiai finansavimo formai ir dėl to, kad pinigų pritraukimo užsienyje išlaidos yra santykinai mažesnės, palyginti su finansavimu rupijomis. O bankams tai geras verslas – jei viskas gerai.



Koks yra procesas, kurio paprastai laikomasi išduodant LoU ir perduodant pranešimus per SWIFT?

Prašymus dėl paskolų ar paskolų sumos didelėms sumoms turi patvirtinti vyresnioji vadovybė. Kita istorijos dalis – pranešimų perdavimas. Paprastai tai yra trijų sluoksnių procesas, vykstantis arba filiale, arba jo biuruose. Vienas banko pareigūnas paskiriamas gamintoju, kitas – tikrintoju, o trečias – įgaliojimų teikėjas. Visi turi skirtingus prisijungimo vardus ir slaptažodžius ir veikia nepriklausomai vienas nuo kito.




dr ken jeong grynoji vertė

Skaityti | Gruodžio mėnesį Nirav Modi firma ketino eiti į biržą, pritraukti lėšų

Kas nutiko PNB byloje?



SWIFT operacijos yra susietos su bankų pagrindiniu bankininkystės sprendimu (CBS), kuriame yra visų klientų operacijų istorijos ir kiti duomenys, prie kurių gali prisijungti visi filialai, kuriuose klientas turi sąskaitą. Todėl SWIFT operacijos yra automatiškai registruojamos ir matomos pareigūnams nuo regiono vadovų iki generalinių direktorių, o kai suma yra didelė, aukščiausioji vadovybė. PNB atveju sukčiai tariamai atsiejo SWIFT nuo CBS įmonių, kurios buvo susijusios su Nirav Modi ir Mehul Choksi, atveju. Tačiau kitų įmonių LoU buvo nukreipti per SWIFT-CBS sistemą. Tai reiškė, kad lėšos buvo teikiamos „Modi-Choksi“ įmonėms, neįrašytos į banko CBS.

Be to, remiantis CBI FIR, du PNB Brady House filialo Mumbajuje užsienio valiutų keitimo skyriaus pareigūnai 2017 m. vasario mėn. tariamai išdavė aštuonis LoU, kurių vertė 280 mln. rupijų, be leidimo Allahabad Bank ir Axis Bank Honkongo filialams.



nirav modi, cbi, nirav modi sukčiavimo atvejis, nirav modi deimantai, Pandžabo nacionalinis bankas, deimantų juvelyras, sukčiavimas, Indijos greitasisNiravas Modis

Tariamas sukčiavimas tęsėsi septynerius ilgus metus ir nebuvo nustatytas. Kaip?

Tai, kaip ir kaip saujelė darbuotojų galėtų žaisti su sistema, yra glumina. Tyrimas turėtų atskleisti detales, tačiau atrodo pagrįsta manyti, kad sukčiavimas taip ilgai galėjo tęstis tik aktyviai bendradarbiaujant su būriu pareigūnų. Pranešama, kad vienas iš dabar suimtų bankininkų septynerius metus tvarkė sandorius, siekdamas suteikti kreditą Nirav Modi įmonėms, pažeisdamas įprastą pervedimų kas dvejus ar trejus metus praktiką. SBI pirmininkas Rajnishas Kumaras sakė: Mes nelaikome žmogaus ilgiau nei trejus metus vienoje pozicijoje. Tam tikros pozicijos yra labai jautrios ir mes labai atidžiai jas stebime. Bankininkystė yra rizikingas verslas.



Vėlgi, PNB atveju, pasak tyrėjų, vienas iš trijų asmenų, kuriuos bankai paprastai paveda perduoti SWIFT pranešimus, atliko du vaidmenis. Be to, keli bankininkai stebisi, kaip SWIFT atsiejimas nuo CBS galėjo būti pasiektas, to neaptikus banko informacinių technologijų skyriui.

Tai rodo galimą slaptažodžių šventumo ar autentifikavimo pavojų ir informacinių technologijų sistemų pažeidimą. Ir tai, kad pačioje pradžioje patvirtinimas išduoti LoU – nesvarbu, ar jie būtų suklastoti, ar kitaip – ​​tokioms didžiulėms sumoms, neįtraukiant į sistemą ar pažymint raudoną vėliavėlę, rodo didelį vidaus kontrolės sistemų gedimą.

nirav modi, pnb sukčiavimo atvejisTransporto priemonės, kurias ED iškvietė gabenti pinigus, papuošalus ir dokumentus iš Chanakya. (Abhinav Saha greitoji nuotrauka)

Gerai, kaip įprastai bankai, skolinantys įmonei pagal kreditus, atgauna pinigus?

Bankai kreipiasi į paskolos davėją, išdavusį paskolos liudijimą, nes tai yra įsipareigojimus išduodantis bankas kliento vardu. Daugelis bankų gauna savo lėšas pasibaigus 90 dienų laikotarpiui, po kurio gali būti sugeneruoti nauji kreditai, dažnai siekiant išlaikyti mokėjimus bankams. Tyrimo metu bus nagrinėjami tariamai suklastoti užstatai, kurie, atrodo, padėjo įmonėms užsitikrinti finansavimą ilgam. PNB ginčija atsakomybę už šiuos įsipareigojimus, tačiau kiti bankai vieningai sutaria, kad jis turi laikytis prisiimto įsipareigojimo.

Taigi, ar bankai, teikiantys šią galimybę pagal LoU, nėra atsakingi?


Jordanijos belforto išsilavinimas

Bankininkai teigia, kad bankas, gavęs LoU, išsiunčia patvirtinimo laišką išduodančiam filialui ir jį kontroliuojantiems biurams. Neaišku, ar tokius laiškus atsiuntė gaunantys bankai, tokie kaip „Axis Bank“, „Allahabad Bank“ ir „Union Bank“. O jei tai padarė, kyla klausimas, kodėl PNB nebuvo keliamas pavojaus signalas. Gali būti, kad gaunantys bankai neišsiuntė patvirtinimo laiško. Arba gali būti, kad laiškai buvo palaidoti PNB.

RBI penktadienį pranešė, kad sukčiavimą PNB lėmė kai kurių darbuotojų nesąžiningas elgesys ir vidaus kontrolės gedimas. Kas yra šios vidaus kontrolės priemonės?

Kai kurie iš jų buvo išvardyti atsakyme į aukščiau pateiktą klausimą, kaip sukčiavimas tęsėsi taip ilgai. Idealiu atveju SWIFT pranešimus turėtų patikrinti vyresni pareigūnai, atsakingi už kredito, investicijų ar iždo skyrius, kurie tvarko užsienio valiutos keitimo verslą.

Kai per SWIFT siunčiamos tokios didžiulės sumos, generuojamos kasdienės ataskaitos. Visuose bankuose, įskaitant PNB, yra budrumo skyriai ir sukčiavimo valdymo komitetai. Bankai taip pat atlieka vidinius filialų auditus ir tuo pačiu metu atliekamus auditus, kuriuose dalyvauja išorės auditoriai. Jie taip pat turi rizikos valdymo ir audito komitetus valdybos lygiu, kad užtikrintų atitiktį. Visų šių kontrolės priemonių gedimas kelia rimtą susirūpinimą ir dėl to, kad PNB buvo smarkiai nukentėjęs dėl praeityje skolintų bendrovei „Winsome Diamonds“, kuri dabar yra įtraukta į vieną didžiausių Indijos įsipareigojimų nevykdančių įsipareigojimų.

Kokia yra paties RBI atsakomybė?

Bankininkai teigia, kad apie visus įsipareigojimus reikia pranešti RBI kas ketvirtį. Neaišku, ar reguliuotojo atliktas banko buhalterinės apskaitos patikrinimas ką nors atskleidė anksčiau. Dar prieš keletą metų RBI tikrindavo bankų filialus, tačiau dabar perėjo prie stebėjimo ne vietoje. Vienas po kito einantys RBI valdytojai rašė vyriausybei apie konfliktą, susijusį su centrinio bankininko sėdimu RBI reguliuojamo banko valdyboje. Tačiau vyriausybė primygtinai reikalauja, kad reguliavimo atstovo turėjimas padėtų kontroliuoti ir išlaikyti pusiausvyrą. Tai paskatino diskusijas dėl vyriausybės, kuriai priklauso daug bankų, atskaitomybės. Penktadienį RBI pranešė, kad jau atliko PNB kontrolės sistemų priežiūros vertinimą ir imsis atitinkamų priežiūros veiksmų.

Dalykitės Su Savo Draugais: